Оспаривание сделок должника при банкротстве: основания, сроки и последствия

Сделки компании, совершённые до банкротства или после принятия заявления о признании должника банкротом, в определённых случаях могут быть оспорены. Закон позволяет признать недействительными, в частности, сделки с неравноценным встречным исполнением, сделки, направленные на причинение вреда кредиторам, а также операции, в результате которых один кредитор получил преимущество перед другими.

Однако сам факт совершения сделки незадолго до банкротства ещё не делает её недействительной. Для оспаривания необходимо установить предусмотренные законом основания, период совершения сделки и обстоятельства её заключения.

Для кредитора анализ таких операций может стать одним из способов вернуть имущество или денежные средства в конкурсную массу и увеличить возможность погашения задолженности.

Какие сделки могут оспариваться при банкротстве

Специальные основания для оспаривания сделок должника установлены главой III.1 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Ключевые категории — подозрительные сделки и сделки с предпочтением.

Но понятие сделки для целей банкротства применяется достаточно широко. Предметом оспаривания могут становиться не только классические договоры купли-продажи имущества.

В зависимости от обстоятельств правовая оценка может потребоваться в отношении:

• продажи или иной передачи имущества;
• перечисления денежных средств;
• исполнения обязательств перед отдельными кредиторами;
• зачёта встречных требований;
• предоставления обеспечения;
• соглашений и иных действий, изменяющих имущественное положение должника.

Поэтому при анализе деятельности компании перед банкротством необходимо изучать не только заключённые договоры, но и фактическое движение активов и денежных средств.

Что такое подозрительная сделка при банкротстве

Статья 61.2 Закона о банкротстве предусматривает два самостоятельных основания для оспаривания подозрительных сделок.

Первое связано с неравноценным встречным исполнением.

Например, компания перед банкротством продаёт дорогостоящее имущество по цене, которая существенно ниже стоимости сопоставимых сделок при аналогичных обстоятельствах.

Такая сделка может быть признана недействительной, если она совершена в течение одного года до принятия заявления о признании должника банкротом либо после принятия такого заявления и установлены предусмотренные законом признаки неравноценности.

Второе основание — совершение сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов.

Для него законодатель устанавливает более продолжительный период: сделка должна быть совершена в течение трёх лет до принятия заявления о признании должника банкротом либо после его принятия.

Но одного попадания операции в трёхлетний период недостаточно. Необходимо доказать совокупность обстоятельств, предусмотренных законом, включая цель причинения вреда и осведомлённость другой стороны в случаях, когда такая осведомлённость необходима для признания сделки недействительной.

Что означает неравноценное встречное исполнение

Неравноценность означает, что условия сделки существенно отличаются в худшую для должника сторону от условий, при которых в сопоставимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки.

Наиболее очевидный пример — продажа имущества значительно дешевле его реальной стоимости.

Но оцениваться могут не только цена, но и другие условия встречного исполнения.

Предположим, компания, уже испытывающая серьёзные финансовые трудности, отчуждает недвижимость взаимосвязанному лицу за сумму существенно ниже её рыночной стоимости.

Если впоследствии начинается дело о банкротстве, такая операция может стать предметом проверки арбитражного управляющего и кредиторов.

При возникновении спора стоимость имущества и экономический смысл сделки могут подтверждаться документами, сведениями о сопоставимых операциях, результатами оценки и другими доказательствами.

Какие сделки считаются совершёнными во вред кредиторам

Для применения пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо установить предусмотренную законом совокупность обстоятельств.

Речь идёт о ситуации, когда сделка совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, такой вред действительно причинён, а другая сторона сделки знала о соответствующей цели должника.

Закон предусматривает обстоятельства, при которых цель причинения вреда предполагается.

В частности, значение могут иметь признаки неплатёжеспособности или недостаточности имущества должника, безвозмездность сделки, заинтересованность другой стороны, стоимость переданного имущества и другие предусмотренные законом обстоятельства.

Поэтому вывод «любая сделка за три года до банкротства будет отменена» неверен.

Три года — это не автоматический запрет на распоряжение имуществом, а один из элементов специального основания для оспаривания.

Что такое сделка с предпочтением

Отдельная категория регулируется статьёй 61.3 Закона о банкротстве.

Сделка с предпочтением приводит или может привести к тому, что один кредитор получает преимущественное удовлетворение своих требований перед другими кредиторами.

Например, у компании недостаточно средств для расчёта со всеми кредиторами, но непосредственно перед банкротством она полностью погашает задолженность перед одним из них.

При наличии предусмотренных законом условий такой платёж может быть оспорен.

Предпочтение может выражаться не только в перечислении денег. Закон учитывает, в частности, изменение очередности удовлетворения требований, предоставление обеспечения по ранее возникшему обязательству и другие обстоятельства, в результате которых положение конкретного кредитора улучшается по сравнению с другими.

За какой период могут оспорить сделку с предпочтением

Для сделок с предпочтением действуют специальные периоды.

В определённых законом случаях может оспариваться сделка, совершённая после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия заявления.

Для более длительного периода — в течение шести месяцев до принятия заявления — закон устанавливает дополнительные условия.

Поэтому нельзя применять один универсальный «срок оспаривания» ко всем сделкам должника.

Необходимо сначала определить правовую природу оспариваемой операции, а затем проверять период и конкретные условия соответствующей нормы.

Можно ли оспорить обычный платёж контрагенту

Да, в определённых обстоятельствах предметом оспаривания может стать и исполнение денежного обязательства.

Например, должник оплачивает задолженность одному кредитору непосредственно перед банкротством, тогда как обязательства перед другими кредиторами остаются неисполненными.

Но сам по себе факт оплаты долга перед банкротством ещё не означает, что деньги обязательно будут взысканы обратно.

Необходимо установить основания, предусмотренные законодательством о банкротстве, период совершения платежа и иные юридически значимые обстоятельства.

Особое значение имеет разграничение сделок с предпочтением и иных оснований недействительности. Для каждого из них закон устанавливает собственные условия доказывания и периоды оспаривания.

Кто может оспаривать сделки должника

Основная роль в оспаривании сделок в деле о банкротстве принадлежит арбитражному управляющему.

Однако Закон о банкротстве предоставляет соответствующие процессуальные возможности и кредиторам при соблюдении установленных условий.

В частности, заявление может быть подано конкурсным кредитором или уполномоченным органом, если размер его кредиторской задолженности, включённой в реестр требований кредиторов, превышает 10 % общего размера кредиторской задолженности, включённой в реестр, без учёта требований кредитора, в отношении которого совершается сделка, и его заинтересованных лиц.

Кроме того, кредиторы могут влиять на вопрос об оспаривании сделок через механизмы, предусмотренные законодательством о банкротстве.

Поэтому при обнаружении подозрительной операции важно определить не только наличие оснований для её оспаривания, но и надлежащий процессуальный способ действий конкретного кредитора.

Какие доказательства нужны для оспаривания сделки

Набор доказательств зависит от основания заявления.

Могут потребоваться:

• договоры и дополнительные соглашения;
• банковские выписки;
• платёжные поручения;
• бухгалтерская документация;
• документы на недвижимость и другое имущество;
• сведения о рыночной стоимости активов;
• сведения о финансовом состоянии должника на момент совершения сделки;
• данные об аффилированности и заинтересованности сторон;
• судебные акты по другим спорам;
• переписка участников сделки;
• документы о наличии других кредиторов;
• сведения о последующем движении имущества.

Для кредитора проблема нередко заключается в том, что значительная часть документов находится у должника, контрагента или иных лиц. В рамках дела о банкротстве для получения доказательств могут использоваться предусмотренные процессуальным законодательством механизмы.

Что происходит после признания сделки недействительной

Последствия оспаривания регулируются статьёй 61.6 Закона о банкротстве.

Общий смысл заключается в восстановлении конкурсной массы должника.

Всё, что было передано должником или иным лицом за счёт должника либо во исполнение обязательств перед ним по признанной недействительной сделке, подлежит возврату в конкурсную массу.

Если вернуть имущество в натуре невозможно, приобретатель должен возместить его действительную стоимость на момент приобретения, а также предусмотренные законом убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества.

Поэтому результатом оспаривания может быть не только физический возврат конкретного имущества.

Последствия зависят от предмета сделки и фактической возможности восстановить имущественное положение должника.

Что происходит с требованием контрагента после возврата имущества

Признание сделки недействительной не всегда означает, что контрагент полностью утрачивает собственное требование к должнику.

Закон о банкротстве устанавливает специальные последствия для лиц, возвративших в конкурсную массу полученное по недействительной сделке.

Порядок дальнейшего удовлетворения их требований зависит от основания недействительности и обстоятельств сделки.

Поэтому контрагенту, к которому предъявлено заявление об оспаривании, необходимо оценивать не только риск возврата полученного имущества или денежных средств, но и дальнейшую судьбу собственного требования к должнику.

Можно ли оспорить сделку, совершённую раньше трёх лет до банкротства

Специальные основания главы III.1 Закона о банкротстве имеют установленные законом периоды.

Однако это не означает, что любая сделка, совершённая за пределами специальных периодов, автоматически защищена от какой-либо правовой оценки.

Закон допускает оспаривание сделок в деле о банкротстве не только по специальным основаниям Закона № 127-ФЗ, но и по общим основаниям гражданского законодательства.

При этом нельзя искусственно использовать общие нормы только для того, чтобы обойти специальные условия и периоды, установленные законодательством о банкротстве.

В каждом случае необходимо определить действительное основание недействительности сделки.

Почему сделки с предпочтением и подозрительные сделки нельзя смешивать

Для этих категорий законодатель установил разные основания и разные периоды оспаривания.

Это принципиально важно.

Если экономический смысл требования заключается в том, что одному кредитору было оказано предпочтение перед другими, необходимо оценивать специальные правила статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Нельзя автоматически квалифицировать ту же операцию как сделку, совершённую во вред кредиторам, только для того, чтобы воспользоваться более продолжительным периодом оспаривания.

Такой подход имеет значение и для кредитора, который собирается оспаривать операцию, и для контрагента, защищающего уже совершённую сделку.

Как кредитору найти подозрительные сделки должника

Анализ лучше начинать не после завершения формирования конкурсной массы, а сразу после появления доступа к информации о финансовом состоянии должника.

Следует обратить внимание на:

• отчуждение недвижимости и другого существенного имущества;
• резкое уменьшение активов;
• сделки с взаимозависимыми или заинтересованными лицами;
• погашение задолженности отдельным кредиторам непосредственно перед банкротством;
• появление залога по ранее возникшим обязательствам;
• зачёты перед банкротством;
• необычные платежи;
• отчуждение активов по цене, существенно отличающейся от обычной;
• цепочки последующей перепродажи имущества.

Каждую операцию необходимо анализировать отдельно. Сам по себе необычный характер сделки ещё не доказывает её недействительность.

Что делать контрагенту, если его сделку оспаривают

Контрагенту необходимо определить точное основание заявления и проверить, доказаны ли все необходимые элементы этого основания.

В зависимости от ситуации значение могут иметь:

• дата сделки;
• дата принятия заявления о банкротстве;
• реальная стоимость встречного исполнения;
• обычность сделки для хозяйственной деятельности сторон;
• финансовое состояние должника;
• осведомлённость контрагента о положении должника;
• наличие или отсутствие предпочтения;
• взаимозависимость сторон;
• документы, подтверждающие фактическое исполнение обязательств.

Защита не должна строиться только на аргументе «договор был реальным». Реальность сделки сама по себе не исключает возможность её оспаривания по специальным банкротным основаниям.

Частые вопросы

Все ли сделки за три года до банкротства могут оспорить?

Нет. Трёхлетний период относится к определённому основанию оспаривания подозрительных сделок. Для признания сделки недействительной необходимо доказать предусмотренную законом совокупность обстоятельств.

Могут ли оспорить продажу имущества перед банкротством?

Да, если имеются установленные законом основания. Например, значение может иметь существенное отличие цены от рыночной либо направленность сделки на причинение вреда кредиторам.

Могут ли вернуть платёж, который должник перечислил кредитору?

В определённых случаях — да. Платёж может оцениваться как сделка с предпочтением, если в результате один кредитор получил преимущество перед другими и соблюдены остальные условия статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Какой срок оспаривания сделок при банкротстве?

Единого периода для всех сделок нет. В зависимости от основания применяются периоды в один месяц, шесть месяцев, один год или три года относительно принятия заявления о признании должника банкротом. Необходимо учитывать конкретную норму и обстоятельства операции.

Может ли кредитор сам оспорить сделку?

Да, Закон о банкротстве предусматривает такую возможность для конкурсного кредитора или уполномоченного органа при соблюдении установленных требований, в том числе к размеру требований, включённых в реестр.

Можно ли оспорить зачёт перед банкротством?

Да, при наличии предусмотренных законом оснований зачёт также может стать предметом оспаривания.

Что происходит с возвращённым имуществом?

Имущество возвращается в конкурсную массу должника. Если возврат в натуре невозможен, применяются предусмотренные законом денежные последствия.

Можно ли защитить сделку от оспаривания?

Сам факт совершения сделки перед банкротством не означает её недействительность. Контрагент вправе доказывать отсутствие конкретных оснований, на которые ссылается заявитель, и представлять документы, подтверждающие обстоятельства сделки.

Юридическая помощь при оспаривании сделок должника

Коллегия адвокатов «ПРАВОВОЙ ПРИОРИТЕТ» представляет интересы кредиторов, должников и участников сделок в делах о банкротстве юридических лиц в Кемерово и Кузбассе.

При анализе сделки важно определить не только период её совершения, но и конкретное основание для оспаривания, состав необходимых доказательств и возможные последствия признания операции недействительной.

Для кредитора своевременный анализ сделок должника может выявить дополнительные источники формирования конкурсной массы. Для контрагента, получившего заявление об оспаривании сделки, ключевое значение имеет проверка того, доказаны ли предусмотренные законом условия её недействительности.